預(yù)算會(huì)計(jì)中出納的職責(zé)是非常重要的，只不過(guò)他們專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)管理公司的現(xiàn)金流。出納必須只要公司的資金安全，同時(shí)確保所有的的交易大都詳細(xì)的。下面我們來(lái)細(xì)致了解一下出納的職責(zé)。

處理現(xiàn)金流

出納要一次性處理公司的現(xiàn)金流，以及現(xiàn)金、支票、信用卡等。他們是需要記錄每一筆交易，并切實(shí)保障資金的真確流向。同時(shí)，出納還必須定期定時(shí)參與現(xiàn)金年終大盤(pán)點(diǎn)，切實(shí)保障公司的現(xiàn)金余額與賬面余額一致。

管理銀行賬戶(hù)

出納是需要管理公司的銀行賬戶(hù)，包括開(kāi)戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)、改賬戶(hù)信息等。他們是需要與銀行一直保持良好的訓(xùn)練的溝通，切實(shí)保障公司的賬戶(hù)信息能得到及時(shí)更新。

處理付款

出納不需要全面處理公司的付款事宜，和向供應(yīng)商支付貨款、向員工申請(qǐng)支付工資等。他們要以保證全部的付款都是準(zhǔn)的，并絕對(duì)的保證確定付款的及時(shí)性。

管理賬戶(hù)余額

出納必須管理公司的賬戶(hù)余額，以保證公司有足夠的資金來(lái)申請(qǐng)支付所有的的費(fèi)用。他們不需要定時(shí)查看通過(guò)賬戶(hù)余額的核對(duì)，以確保公司的財(cái)務(wù)狀況良好。

處理銀行對(duì)賬單

出納需要去處理公司的銀行對(duì)賬單，以保證公司的賬戶(hù)余額與銀行的賬戶(hù)余額一致。他們需要及時(shí)處理所有的差異，并與銀行并且溝通，以解決的辦法任何一點(diǎn)問(wèn)題。

管理現(xiàn)金流預(yù)算

出納不需要管理公司的現(xiàn)金流預(yù)算，確保公司有足夠的資金來(lái)申請(qǐng)支付全部的費(fèi)用。他們是需要與各個(gè)部門(mén)合作，制定出合不合理的預(yù)算，并定期進(jìn)行預(yù)算的核對(duì)。

處理報(bào)銷(xiāo)事宜

出納需要一次性處理公司的報(bào)銷(xiāo)事宜，除開(kāi)向員工報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)、餐費(fèi)等。他們不需要確保所有的報(bào)銷(xiāo)都是詳細(xì)的，并只要報(bào)銷(xiāo)醫(yī)藥費(fèi)的及時(shí)性。

處理稅務(wù)事宜

出納是需要處理公司的稅務(wù)事宜，包括向稅務(wù)局繳納稅款、申報(bào)稅務(wù)等。他們要切實(shí)保障大部分的稅務(wù)事宜全是清楚的，并絕對(duì)的保證繳納稅款的及時(shí)性。

保護(hù)公司資金安全

出納要完全保護(hù)公司的資金安全，除開(kāi)以免盜竊、欺詐等。他們要確保公司的資金得到妥善保管，并能保證絕大部分的交易也是合法的。

出納在預(yù)算會(huì)計(jì)中扮演的角色著非常重要的角色。他們不需要管理公司的現(xiàn)金流，必須保證公司的資金安全，并能保證絕大部分的交易大都準(zhǔn)的。出納需要與其它部門(mén)合作，以必須保證公司的財(cái)務(wù)狀況良好。