發(fā)票報銷的賬務(wù)如何處理，有些朋友經(jīng)常遇到這個問題。來看看牛章的吧。com。

如何處理發(fā)票報銷的賬務(wù)

獲取費用報銷單的會計處理包括：

1、例如，行政部門購買辦公用品，填寫費用報銷單，經(jīng)相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，會計根據(jù)費用報銷單和發(fā)票，會計分錄是：

借：管理費用-辦公費用

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅)-如果是一般納稅人企業(yè)，取得增值稅發(fā)票就可以抵扣進(jìn)項稅。

貸款：銀行存款等。

費用報銷單填寫要求

1.報銷憑證必須字跡工整，不得涂改。所有需要用文字和數(shù)字填寫金額的單據(jù)必須與文字和數(shù)字金額相符，相關(guān)信息必須填寫完整。

2.費用報銷單必須用藍(lán)黑筆或簽字筆書寫，不得用圓珠筆或鉛筆。

發(fā)票金額大于實際報銷金額如何進(jìn)行賬務(wù)處理？

在財務(wù)工作實踐中，有時實際報告的金額小于發(fā)票金額。它可以在兩種情況下處理：

實際報銷金額比發(fā)票金額小不了多少，或者實際提交時為零。這種情況可以直接按照實際報出的金額進(jìn)行核算，不需要補(bǔ)充任何說明，但這是多余的。

實際報告的金額遠(yuǎn)低于發(fā)票金額。在這種情況下，應(yīng)該有合理的解釋，讓報銷經(jīng)理據(jù)實當(dāng)面說明，并履行報銷簽字審批手續(xù)，作為報銷發(fā)票的附件，然后按照所述金額實際報銷，賬單才能入賬。

發(fā)票報銷的會計怎么處理？會計收到員工報銷的發(fā)票后，還需要仔細(xì)核對是否符合報銷標(biāo)準(zhǔn)。一旦發(fā)票上的金額或公司名稱有誤，就無法報銷。更多發(fā)票報銷可以通過牛章進(jìn)一步了解。com。