通常我們?cè)谏暾?qǐng)貸款的時(shí)候，需要簽訂相關(guān)的合同。這些合同的目的是督促銀行如期放款，借款人需要如期還款，包括本金和利息。

利息的計(jì)算往往包括可能的復(fù)利、罰息或逾期利息，并不是簡(jiǎn)單粗暴地按照“本金*利率*時(shí)間”的公式計(jì)算。此外，甚至還有一些用人單位會(huì)在合同中約定透支利息、手續(xù)費(fèi)、違約金，以及其他用于償還本金和外部需求的費(fèi)用。

今天我將詳細(xì)介紹利息、復(fù)利、罰息等專業(yè)術(shù)語(yǔ)的概念，幫助您準(zhǔn)確識(shí)別借款合同中的條款，計(jì)算借款實(shí)際發(fā)生的成本，選擇合適的借款產(chǎn)品和借款方式。

利息一般指貨幣在一定時(shí)期內(nèi)的使用費(fèi)，是貨幣的果實(shí)。

那么，在借貸關(guān)系中，可以狹義理解為借款期限內(nèi)的利息，即借款人在借款期限內(nèi)按承諾償還本息，不存在逾期不還的情況。貸款期間利息的計(jì)算方法為“本金*貸款利率*貸款期限”，其利率通常采用浮動(dòng)利率法。

例如：

甲與某銀行簽訂借款合同，約定借款期限3年，借款金額100萬(wàn)元，貸款利率5加40。那么借款期間的利息就是：

100萬(wàn)元* 5 * (1 40) * 3=21萬(wàn)元。

關(guān)于“復(fù)利”，我們可以理解為利息的利息，具體來(lái)說(shuō)就是資金政策對(duì)借款人所欠利息收取的利息。

很多人會(huì)把復(fù)利當(dāng)成高利貸，但其實(shí)復(fù)利的存在是合法合規(guī)的。通常復(fù)利的計(jì)算不包括本金部分，也就是只收利息未還的部分。

例如：

以下例，貸款到期或提前到期，但A未按約定還款時(shí)，銀行有權(quán)對(duì)不能按時(shí)支付的利息按約定利率30%計(jì)復(fù)利。

那么，如果貸款到期后A只還了16萬(wàn)元的利息，還剩下5萬(wàn)元，那么這部分的復(fù)利計(jì)算方法如下：

50，000 *5*(1 40)*(1 30)*逾期天數(shù)/360(或365)。

罰息是指貸款人對(duì)借款人逾期未還或未按借款合同約定用途使用的貸款本金向借款人收取的懲罰性利息。

由此可見(jiàn)，罰息主要分為兩個(gè)方面，一是貸款逾期后的罰息，二是貸款被挪用后的罰息。

據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問(wèn)題的通知》介紹，借款人未按合同約定還款的，罰息利率為借款合同約定的貸款利率上浮30%-50%。借款人未按合同約定用途使用貸款的，利率將比借款合同約定的貸款利率上浮50%-100%。

例如：

以下例，貸款到期或提前到期，但甲未按約定還款，銀行有權(quán)按實(shí)際逾期天數(shù)從逾期之日起按合同約定的利率加50對(duì)貸款本金計(jì)收罰息。那么假設(shè)3年后貸款到期，A只還了80萬(wàn)的本金，還有20萬(wàn)的本金沒(méi)有還清。這部分罰息的計(jì)算方法是，

200，000 *5*(1 40)*(1 50)*逾期天數(shù)/360(或365)。

逾期利息是指借款人在合同規(guī)定的期限內(nèi)未歸還貸款而應(yīng)支付的逾期利息。

一般來(lái)說(shuō)，實(shí)際操作中關(guān)于逾期利息的收取有兩種情況。第一種是資金方提前歸集貸款，以貸款關(guān)系期內(nèi)的某一天作為貸款本息的結(jié)算點(diǎn)，得到一個(gè)結(jié)算金額，然后以該結(jié)算金額為基礎(chǔ)，按照逾期利率計(jì)算當(dāng)日次日至實(shí)際結(jié)算日的逾期利息。第二種是資金方在貸款到期后收取本息，然后從到期之日起收取逾期利息。

以上四種利息是借貸關(guān)系中常見(jiàn)的類型和計(jì)算方法。當(dāng)然，在實(shí)際操作中，他們